РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

КОНТРОЛЬНЫЙ ОРГАН

СЫСЕРТСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

624022 г. Сысерть, ул. Ленина, 35

тел. (834374) 6-08-89

«26» октября 2012г.                                                                                                            № 5

ИНФОРМАЦИЯ

об исполнении бюджета Сысертского городского округа

за 9 месяцев 2012 года

г. Сысерть                                                                                                                 26.10.2012 г

В соответствии с пункта 1 статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пункта 2 статьи 9 Федерального Закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», подпункта 8.1 пункта 8 Положения «О Контрольном органе Сысертского городского округа», утвержденного решением Думы Сысертского городского округа от 29.09.2011г. № 427 и статьей 29 Положения «О бюджетном процессе в Сысертском городском округе», утвержденного решением Думы Сысертского городского округа от 29.03.2012г. № 23 Контрольным органом подготовлена информация об исполнении бюджета Сысертского городского округа за 9 месяцев 2012 года.

Цель и задачи.

Изучение сведений, предоставленных Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа и Администрацией Сысертского городского округа, анализ данных о поступлениях в бюджетную систему налогов и сборов по ним с территории Сысертского городского округа за 9 месяцев 2012 года.

Отчет об исполнении бюджета Сысертского городского округа за 9 месяцев 2012 года утвержден постановлением Администрации Сысертского городского округа от 12.10.2012г. № 2584 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Сысертского городского округа за 9 месяцев 2012 года». 

Бюджет Сысертского городского округа на 2012 год принят решением Думы Сысертского городского округа (далее - Дума городского округа) от 08.12.2011г. № 449 «О бюджете Сысертского городского округа на 2012 год». Установлен объем доходов бюджета 1 020 450,9 тыс. руб., в том числе безвозмездные поступления 571 728,9 тыс. руб., объем расходов бюджета установлен 1 020 450,9 тыс. рублей.

С учетом внесенных изменений в бюджет городского округа на 2012 год объем доходов бюджета составляет 1 239 707,1 тыс. руб., в том числе безвозмездные поступления 696 056,6 тыс. руб., объем расходов бюджета установлен 1 324 736,8 тыс. рублей. Дефицит бюджета составил в сумме 85 029,7 тыс. руб., с учетом источников финансирования дефицита местного бюджета на 2012 год за счет остатков бюджетных средств на 01.01.2012 года. В соответствии со статьей 92.1 Бюджетного кодекса РФ дефицит местного бюджета не превышает 10% утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и с учетом снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета.

Исполнение бюджета Сысертского городского округа.

Исполнение бюджета Сысертского городского округа (далее бюджет городского округа) по доходам на 01.07.2012 года осуществлялось в соответствии с решением Думы Сысертского городского округа от 08.12.2011г. № 449 «О бюджете Сысертского городского округа на 2012 год» (с изменениями).

В отчетный период бюджет городского округа исполнен по доходам в сумме 912 205,4 тыс. руб., по расходам в сумме 818 237,1 тыс. рублей.

Анализ  исполнения доходной части бюджета Сысертского городского округа.

Бюджет городского округа по доходам за 9 месяцев 2012 года исполнен в сумме 912 205,4 тыс. руб., или 73,6 % к годовым бюджетным назначениям, что на 156 921,4 тыс. руб. больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Анализ поступления доходов в местный бюджет за 9 месяцев 2012 годапредставлен в таблице 1.

        Таблица 1

(тыс. руб.)

За 9 месяцев 2012 года в местный бюджет налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 443811,3 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2011 года большена 151280,1 тыс. рублей.Поступлениеналога на доходы физических лиц увеличилось на 124302,9 тыс. рублей. На 2012 год норматив отчислений в бюджет городского округа составляет 20%, дополнительный норматив отчислений в бюджет округа от налога на доходы физических лиц, заменяющий дотацию из областного бюджета на выравнивание бюджетной обеспеченности составляет  31%, в соответствии с Законом Свердловской области от 26.12.2011г. № 128-ОЗ «Об установлении единых нормативов отчислений в бюджеты муниципальных образований, расположенных на территории Свердловской области, от налога на доходы физических лиц, подлежащего зачислению в областной бюджет», единый норматив отчислений в местный бюджет составляет 7%. 

Поступление земельного налога по сравнению с аналогичным периодом 2011 года  уменьшилось на 1177,7 тыс. рублей.

Поступление налога на имущество физических лиц по сравнению с аналогичным периодом 2011 года увеличилось на 11063,4 тыс. рублей.

Поступление доходов от продажи земельных участков по сравнению с аналогичным периодом 2011 года уменьшилось на 8215,6 тыс. рублей.

Безвозмездные поступления за 9 месяцев 2012 года

В соответствии с Законом Свердловской области от 26.12.2011 года № 129-ОЗ «Об областном бюджете на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов» (с изменениями), общая сумма безвозмездных перечислений, направляемых из областного бюджета Сысертскому городскому округу предусмотрена в сумме 696056,6 тыс. рублей. Фактическое исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 468394,1 тыс. руб., что на 5641,3 тыс. руб. больше, чем за аналогичный период 2011 года.

За 9 месяцев 2012 года поступили субвенции в сумме 320892,2 тыс. руб., в том числе:

- 15371,6 тыс. руб. субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан;

- 26,6 тыс. руб. субвенции на составление  (изменение) список кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в РФ;

- 4 076,3 тыс. руб. субвенции на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство;

- 6531,4 тыс. руб. субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

- 54187,3 тыс. руб. субвенции на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ;

- 240699,0 тыс. руб. прочие субвенции бюджету городского округа. 

Анализ исполнения расходов бюджета Сысертского городского округа

Бюджет городского округа по расходам за 9 месяцев 2012 года исполнен в сумме 818237,1 тыс. руб. или 61,8 % к годовым бюджетным назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 74632,0  тыс. рублей.

Анализ исполнения бюджета в разрезе разделов и подразделов функциональной классификации расходов бюджетов РФ за 9 месяцев 2012 составлен на основании Отчета об исполнении бюджета Сысертского городского округа за 9 месяцев 2012года и представлен в таблице 2.                                                                

    Таблица 2

(тыс. руб.)

Раздел 0100 «Общегосударственные вопросы»

Удельный вес раздела 0100 в общем объеме расходов бюджета составил 11,4%. По разделу 0100исполнение за 9 месяцев 2012  года составило 93687,1 тыс. руб. или 83,3% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 28090,1, тыс. рублей.

Раздел 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность»

Удельный вес раздела 0300 в общем объеме расходов бюджета составил 0,5%. По разделу 0300исполнение за 9 месяцев 2012  года составило 3893,9 тыс. руб. или 64,9% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 2480,4 тыс. рублей.

Раздел 0400 «Национальная экономика»

Удельный вес раздела 0400 в общей сумме расходов бюджета городского округа составил 1,2%.По разделу 0400исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 9620,8 тыс. руб. или 26,4% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на  1194,1 тыс. рублей.

Раздел 0500 «Жилищно–коммунальное хозяйство»

Удельный вес раздела 0500 в общем объеме расходов бюджета составил 4,1%. По разделу 0500исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 33261,2 тыс. руб. или 46,1% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на 30945,2 тыс. рублей.

Раздел 0600 «Охрана окружающей среды»

Удельный вес раздела 0600 в общем объеме расходов бюджета составил 0,4%. По разделу 0600исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 3098,4 тыс. руб. или 67,1% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 971,3 тыс. рублей.

Раздел 0700 «Образование»

Удельный вес раздела 0700 в общем объеме расходов бюджета составил 67,2%. По разделу 0700исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 549972,7 тыс. руб. или 61,4% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 161180,4 тыс. рублей.

По подразделу 0701 «Дошкольное воспитание» исполнение за отчетный период составило 166857,0 тыс. руб. или 57,0% годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 40344,0 тыс. рублей.

По подразделу 0702 «Общее образование» исполнение за отчетный период составило 354980,2 тыс. руб. или 62,7% годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 119395,8 тыс. рублей.

Раздел 0800 «Культура, кинематография»

Удельный вес раздела 0800 в общем объеме расходов бюджета составил 5,6%. По разделу 0800исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 45958,5 тыс. руб. или 70,9 % к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 9985,1 тыс. рублей.

Раздел 1000 «Социальная политика»

Удельный вес раздела 1000 в общем объеме расходов бюджета составил 8,6%. По разделу 1000исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 73013,4 тыс. руб. или 58,7% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на 13699,2 тыс. рублей.

Раздел 1100 «Физическая культура и спорт»

Удельный вес раздела 1100 в общем объеме расходов бюджета составил 0,6%. По разделу 1100исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 4906,8 тыс. руб. или 69,5% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 917,6 тыс. рублей.

Раздел 1200 «Средства массовой информации»

Удельный вес раздела 1200 в общем объеме расходов бюджета составил 0,1%. По разделу 1200исполнение за 9 месяцев 2012 года составило 824,2 тыс. руб. или 74,9% к годовым назначениям.

Объем муниципального долга (муниципальные гарантии) на 01.10.2012 года утвержден по бюджету 34636,0 тыс. руб., фактическое исполнение составляет 34636,0 тыс. рублей.

Анализ исполнения муниципальных программ финансирование которых предусматривается из средств бюджета Сысертского городского округа за 9 месяцев 2012 года представлен в таблице 3.

Таблица 3

(тыс. руб.)

Исполнение по муниципальным программам за 9 месяцев 2012 года составило 50680,9 тыс. руб. или 56,6% от годовых назначений. Отсутствует исполнение по программам: «Обеспечение жильем молодых семей Сысертского городского округа на 2011-2015 годы», "Подготовка документов территориального планирования и градостроительного зонирования Сысертского городского округа" на 2011-2013 годы, Муниципальная программа энергосбережения и повышения энергоэффективности Сысертского городского округа на 2011-2015 годы и на перспективу до 2020 года (программа принята в октябре 2012 года).

В «Отчете об исполнении муниципальных программ, финансирование которых предусматривается за счет средств бюджета Сысертского городского округа, за 9 месяцев 2012 года» (приложение № 6 к постановлению Администрации Сысертского городского округа от 12.10.2012г. № 2584 «Об утверждении Отчета об исполнении бюджета Сысертского городского округа за 9 месяцев 2012 года») в строке 15 «Муниципальная целевая программа "Развитие культуры в Сысертском городском округе на 2010-2015 годы" неверно прописаны суммы: «утверждено по бюджету» 3856533,64 руб., следует  6170000,0 руб., «исполнено» 3255590,86 руб. следует 5569057,22 руб.

Исполнение бюджета городского округа по данным отчета главного распорядителя бюджетных средств (ф.503127) за 9 месяцев 2012 года представлено в таблице 4.

         Таблица 4

(тыс. руб.)

В отчете ф. 0503117 «Отчет об исполнении консолидированного бюджета» на 01.10.2012 года в строке «расходы бюджета» утвержденные бюджетные назначения прописаны в сумме 1324726758,58 рублей. Учтены изменения в сумме 319600,00 руб.- межбюджетные трансферты из федерального бюджета в соответствии с постановлением Правительства Свердловской области от 22.08.2012г. №895-ПП «Об утверждении перераспределения между местными бюджетами муниципальных образований в Свердловской области субсидий на софинансирование социальных выплат молодым семьям на приобретение (строительство) жилья в 2012 году».

Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.10.2012 года составила 508,7 тыс. руб. по главному распорядителю бюджетных средств Управление образования Администрации Сысертского городского округа. По сравнению с аналогичным периодом 2011 года просроченная кредиторская задолженность увеличилась на 23,2 тыс. рублей.

Председатель Контрольного органа                                                                  С.Л. Банникова

Исполнитель:

Маневич Н.В.