РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ

КОНТРОЛЬНЫЙ ОРГАН

СЫСЕРТСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА

624022 г. Сысерть, ул. Ленина, 35

тел. (834374) 6-08-89

«31» июля 2013г.                                                                                                                 № 4

ИНФОРМАЦИЯ

об исполнении бюджета Сысертского городского округа

за первое полугодие 2013 года

г. Сысерть                                                                                                                  31.07.2013 г

В соответствии с пункта 1 статьи 157 Бюджетного кодекса Российской Федерации, пункта 2 статьи 9 Федерального Закона от 07.02.2011 № 6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», подпункта 8.1 пункта 8 Положения «О Контрольном органе Сысертского городского округа», утвержденного решением Думы Сысертского городского округа от 29.09.2011г. № 427 и статьей 29 Положения «О бюджетном процессе в Сысертском городском округе», утвержденного решением Думы Сысертского городского округа от 29.03.2012г. № 23 Контрольным органом подготовлена информация об исполнении бюджета Сысертского городского округа за первое полугодие 2013 года.

Цель и задачи.

Изучение сведений, предоставленных Финансовым управлением Администрации Сысертского городского округа и Администрацией Сысертского городского округа, анализ данных о поступлениях в бюджетную систему налогов и сборов по ним с территории Сысертского городского округа за первое полугодие 2013 года.

Отчет об исполнении бюджета Сысертского городского округа за первое полугодие 2013 года утвержден постановлением Администрации Сысертского городского округа от 16.07.2013г. № 2295 «Об утверждении отчета об исполнении бюджета Сысертского городского округа за первое полугодие 2013 года». 

Бюджет Сысертского городского округа на 2013 год принят решением Думы Сысертского городского округа (далее- Дума городского округа) от 06.12.2012г. № 80 «О бюджете Сысертского городского округа на 2013 год». Установлен объем доходов бюджета 1 204 076,6 тыс.руб., в том числе безвозмездные поступления 517 884,6 тыс.руб., объем расходов бюджета установлен 1 204 076,6 тыс. рублей.

С учетом внесенных изменений в бюджет городского округа на 2013 год объем доходов бюджета составляет 1 628 943,6 тыс.руб., в том числе безвозмездные поступления 942 743,6тыс.руб., объем расходов бюджета установлен 1 767 836,7 тыс.рублей. Дефицит бюджета составил в сумме 138 893,1 тыс.руб., с учетом источников финансирования дефицита бюджета на 2013 год за счет остатков бюджетных средств на 01 января 2013 года., что соответствует условиям пункта 3 статьи 92.1 БК РФ.

Исполнение бюджета Сысертского городского округа.

Исполнение бюджета Сысертского городского округа (далее бюджет городского округа) по доходам на 01.07.2013 года  осуществлялось в соответствии с решением Думы Сысертского городского округа от  06.12.2012г. № 80 «О бюджете Сысертского городского округа на 2013 год» (с изменениями).

В отчетный период бюджет городского округа исполнен по доходам в сумме 637 465,2 тыс.руб., по расходам в сумме 674 451,7 тыс.руб., превышение расходов над доходами составило 36986,5 тыс.рублей .

Анализ  исполнения доходной части бюджета Сысертского городского округа.

Бюджет городского округа по доходам за первое полугодие 2013 года исполнен в сумме 637 465,2 тыс.руб. тыс. руб., или 39,1 % к годовым бюджетным назначениям, что на 2 685,9 тыс.руб. больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

Анализ поступления доходов в местный бюджет за первое полугодие 2013 годапредставлен в таблице 1.

        Таблица 1

(тыс.руб.)

         За первое полугодие 2013 года в местный бюджет налоговые и неналоговые доходы поступили в сумме 284222,7 тыс. руб. по сравнению с аналогичным периодом 2012 года большена 608,5 тыс. руб.Поступлениеналога на доходы физических лиц увеличилось на 20152,9 тыс. рублей. На 2013 год норматив отчислений в бюджет городского округа составляет 20%, дополнительный норматив отчислений в бюджет округа от налога на доходы физических лиц, заменяющий дотацию из областного бюджета на выравнивание бюджетной обеспеченности составляет  40%, в соответствии с Законом Свердловской области от 26.12.2011г. № 128-ОЗ «Об установлении единых нормативов отчислений в бюджеты муниципальных образований, расположенных на территории Свердловской области, от налога на доходы физических лиц, подлежащего зачислению в областной бюджет», единый норматив отчислений в местный бюджет составляет 7%. 

Поступление земельного налога по сравнению с аналогичным периодом 2012 года  уменьшилось на 278,2 тыс. руб.

Поступление налога на имущество физических лиц по сравнению с аналогичным периодом 2012 года увеличилось на 873,3 тыс. руб.

Поступление доходов от продажи земельных участков по сравнению с аналогичным периодом 2012 года уменьшилось на 30522,0 тыс. руб.

БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ ЗА ПЕРВОЕ ПОЛУГОДИЕ 2013 ГОДА.

В соответствии с Законом Свердловской области от 07.12.2012 года № 114-ОЗ «Об областном бюджете на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов» (с изменениями), общая сумма безвозмездных перечислений, предусмотренных в областном бюджете Сысертскому городскому округу составляет 942743,6 тыс. рублей. Фактическое исполнение за первое полугодие 2013 года составило 353242,5 тыс. руб., что на 2077,4 тыс. руб. больше, чем за аналогичный период 2012 года.

За первое полугодие 2013 года поступили субвенции в сумме 281 822,0 тыс.руб., в том числе:

- 15 879,5 тыс. руб. субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан;

- 3 942,0 тыс.руб. субвенции на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство;

- 5 209,3 тыс. руб. субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

- 51 985,2 тыс. руб. субвенции на выполнение передаваемых полномочий субъектов РФ;

- 204 806,0 тыс. руб. прочие субвенции бюджету городского округа. 

Анализ исполнения расходов бюджета Сысертского городского округа

Бюджет городского округа по расходам за первое полугодие 2013 года исполнен в сумме 674451,7 тыс. руб., или 38,2 % к годовым бюджетным назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на  120 390,8  тыс. руб.

Анализ исполнения плановых назначений местного бюджета по расходам в разрезе разделов и подразделов функциональной классификации расходов бюджетов РФ за первое полугодие 2013 составлен на основании отчета ф. 0503317 «Отчет об исполнении консолидированного бюджета» и представлен в таблице 2.                                                                

    Таблица 2

(тыс. руб.)

РАЗДЕЛ 0100 «ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ»

Удельный вес раздела 0100 в общем объеме расходов бюджета составил 5,0%. По разделу 0100исполнение за первое полугодие 2013  года составило 33917,4 тыс. руб. или 44,2% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на 22092,3 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0300 «НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ»

Удельный вес раздела 0300 в общем объеме расходов бюджета составил 0,3%. По разделу 0300исполнение за первое полугодие 2013  года составило 1978,2 тыс.руб. или 27,7% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на 647,7 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0400 «НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА»

Удельный вес раздела 0400 в общей сумме расходов бюджета городского округа составил 1,3%.По разделу 0400исполнение за первое полугодие 2013 года составило 8731,3 тыс. руб. или 14,1% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 2473,0 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0500 «ЖИЛИЩНО – КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО»

Удельный вес раздела 0500 в общем объеме расходов бюджета составил 5,2%. По разделу 0500исполнение за первое полугодие 2013 года составило 34974,9 тыс. руб. или 33,4% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 16992,9 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0600 «ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ»

Удельный вес раздела 0600 в общем объеме расходов бюджета составил 0,1%. По разделу 0600исполнение за первое полугодие 2013 года составило 749,3 тыс. руб. или 17,4% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы уменьшились на 316,5 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0700 «ОБРАЗОВАНИЕ»

Удельный вес раздела 0700 в общем объеме расходов бюджета составил 71,8%. По разделу 0700исполнение за первое полугодие 2013 года составило 484016,8 тыс. руб. или 39,2% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 105535,2 тыс. рублей.

По подразделу 0701 «Дошкольное воспитание» исполнение за отчетный период составило 176836,9 тыс. руб. или 45,1% годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 68771,5 тыс. рублей.

По подразделу 0702 «Общее образование» исполнение за отчетный период составило  291796,1 тыс. руб. или 36,4% годовых назначений. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 38021,4 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 0800 «КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ»

Удельный вес раздела 0800 в общем объеме расходов бюджета составил 5,5%. По разделу 0800исполнение за первое полугодие 2013 года составило 36809,5 тыс.руб. или 36,1 % к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 7351,9 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 1000 «СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА»

Удельный вес раздела 1000 в общем объеме расходов бюджета составил 10,2%. По разделу 1000исполнение за первое полугодие 2013 года составило 68806,3 тыс. руб. или 43,8% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 51454,3 тыс. рублей.

РАЗДЕЛ 1100 «ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ»

Удельный вес раздела 1100 в общем объеме расходов бюджета составил 0,7%. По разделу 1100исполнение за первое полугодие 2013 года составило 4468,0 тыс. руб. или 24,3% к годовым назначениям. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года расходы увеличились на 1125,2 тыс. рублей

РАЗДЕЛ 1200 «СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ»

За первое полугодие 2013 года по разделу 1200 исполнения нет.

Объем муниципального долга на 01.07.2013 года составляет 0,00 рублей.

Анализ исполнения муниципальных программ финансирование которых предусматривается за счет средств бюджета Сысертского городского округа за первое полугодие 2013 года представлен в таблице 3.

                                                                                                                               Таблица 4

(тыс.руб.)

Исполнение по муниципальным программам за первое полугодие 2013 года составило 75560,5 тыс. руб. или 46,2% от годовых назначений. Из 17 программ, финансирование которых, предусмотрено в бюджете на 2013 год, нет исполнения по 4 программам.

По муниципальной целевой программе «Развитие муниципальной службы в Сысертском городском округе» на 2013-2015 годы  исполнение составило 1305,0 тыс.руб. или 60,3%. По муниципальной целевой программы "Развитие образования в Сысертском городском округе ("Наша новая школа") на 2011-2015 годы" исполнение составило 62599,8 тыс.руб. или 72,3%. По муниципальной программе энергосбережения и повышения эффективности Сысертского городского округа на 2011-2015 годы и на перспективу до 2020 года исполнение составило 212,0 тыс.руб. или 2,2 %.

Исполнение бюджета городского округа по данным отчета главного распорядителя бюджетных средств (ф.503127) за первое полугодие 2013 года представлено в таблице 4.

         Таблица 4

(тыс. руб.)

     Исполнение бюджета городского округа по отчетам главных распорядителей бюджетных средств соответствует данным Отчета об исполнении бюджета Сысертского городского округа по ведомственной структуре расходов за первое полугодие 2013 года.

            Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01.07.2013 года составила 11037,3 тыс. руб. по главному распорядителю бюджетных средств Управление образования Администрации Сысертского городского округа (из них 11029,6 тыс.руб. просроченная кредиторская задолженность по строительству школы на 480 мест Микрорайон Новый г.Сысерть). По сравнению с аналогичным периодом 2012 года просроченная кредиторская задолженность увеличилась на 10585,4 тыс. рублей.

Инспектор Контрольного органа

Сысертского городского округа                                                   Н.В.Маневич